試算表

会社存続の鍵は「自己資本比率」にあります。過度な節税を控えて「利益」を蓄積することと、不良資産を処分して身軽になること。ただし、数字改善のために現金を減らす無理な返済は禁物です。数字に基づいた強い財務体質を作り上げてください。

会社を守るために知っておくべき貸借対照表と損益計算書の違いと貸借対照表の見るべき３つのポイントについてお伝えします。「利益」と「現金」は別物です。P/Lだけでは資金ショートのリスクに気づけません。貸借対照表も毎月チェックしましょう。

数字と向き合う時間を作るのは大変なことかもしれません。しかし、試算表を確認することは会社を良くするためのヒントを教えてくれる心強い味方です。最初は難しく感じるかもしれませんが、数字が「見える」ようになると、進むべき道が見えてくるはずです。

売上はあるのに、口座にお金が残らない。その原因は「お金が戻るまでの時間」が長いからかもしれません。この記事では、難しい言葉を使わずにCCC（キャッシュ・コンバージョン・サイクル）の考え方、簡単な計算方法、今日からできる改善策を紹介します。

売上は出ているのに、口座にお金が残らない…。」その原因のひとつが、仕入債務回転日数です。支払日が少し早いだけで、資金繰りがきつくなります。本記事では、試算表からのかんたんな計算方法、目安の置き方、そして改善手順までをやさしく解説します。

在庫はあるのにお金が足りない。その原因は、在庫がお金に戻るまでの時間にあります。本記事では、棚卸資産回転日数」で資金の詰まりを見える化します。試算表で分かる現状のつかみ方、数値の増減の読み方、明日からの実務策までやさしく解説します。

予実管理は、数字で現状を把握し、改善の方向を見極めるためのものです。重要なのは、適切な目標を立てる→毎月実績を記録する→原因を分析して行動に移すという流れを継続すること。特別なシステムは不要なので予実管理を始めてみませんか。

必要利益を明確にし、それを逆算して日々の行動に落とし込めば、売上目標は“ただの数字”ではなく実際に到達できる計画になります。まずは会社が一年間で必ず確保したい利益額を設定し、ざっくりでよいので年間の必要売上高がはっきりさせましょう。

「このままのペースで黒字になるのか？」「税金はいくらかかるのか？」「今、うちの会社は順調なのか？」そんな不安を感じたことはありませんか？試算表を使えば、会社の“今”の状態から“今期の着地（最終的な利益）”までを予測することができます。

手元資金は即動かせる会社のクッション。黒字でも売掛や在庫で現金不足に。目安は月商1か月・固定費3か月・CCC日数。毎月同じ指標で確認し、不足なら請求即発行・支払い猶予延長・在庫圧縮・融資枠確保で厚みを持たせよう、資金力強化。