経営のヒント

銀行融資を断られる原因になりやすい「役員貸付金」。会社と個人のお金が混ざることで発生し、放置すると融資審査や税務面で不利に働きます。本記事では、銀行が役員貸付金を警戒する理由をわかりやすく解説し、3つの解消法と、仕組みづくりを紹介します。

銀行の融資審査では、決算書だけでなく直近の試算表が重要な判断材料になります。本記事では、銀行員が試算表で見ているポイントと、忙しい経営者様でも毎月試算表を整えるコツ、資金繰りや融資相談に活かす方法を分かりやすく解説します。

売上は伸びているのに手元にお金が残らない。融資を受ける前に「資金繰り表」を作るべき理由を、税理士がわかりやすく解説します。銀行が本当に見ている返済の根拠、適正な借入金額の決め方まで網羅。融資後の資金ショート予測にも役立つことを説明します。

決算書が黒字でも、銀行の融資審査に通らないことがあります。銀行が重視するのは利益の額ではなく、融資後に確実に返済できるかどうかだからです。本記事では、黒字でも融資が難しくなる理由、銀行がチェックする返済能力の判断ポイントを詳しく解説します。

中小企業の経営者向けに、融資の適切な借入金額の決め方を解説します。多くても少なくても経営の負担になります。大切なのは、何にいくら必要かという目的、毎月無理なく返せる返済能力、数ヶ月先までの資金繰りの3つの視点で、自社の最適額を判断することです。

保証付き融資とプロパー融資の違いを解説します。信用保証協会を活用した融資のメリット・注意点、銀行が直接リスクを取るプロパー融資の特徴、将来的にプロパー融資を目指すための準備方法を紹介します。資金繰りが安定した会社づくりに役立つ内容です。

設備投資は成長のチャンスですが、手元資金を減らしすぎると「黒字倒産」を招きます。これを防ぐ指標が固定長期適合率です。固定長期適合率の目標は100％以下。100％超なら固定資産の一部を短期資金で持っている状態で資金繰り悪化リスクが高まります。

会社存続の鍵は「自己資本比率」にあります。過度な節税を控えて「利益」を蓄積することと、不良資産を処分して身軽になること。ただし、数字改善のために現金を減らす無理な返済は禁物です。数字に基づいた強い財務体質を作り上げてください。

会社を守るために知っておくべき貸借対照表と損益計算書の違いと貸借対照表の見るべき３つのポイントについてお伝えします。「利益」と「現金」は別物です。P/Lだけでは資金ショートのリスクに気づけません。貸借対照表も毎月チェックしましょう。