経営のヒント

売上は伸びているのに手元にお金が残らない。融資を受ける前に「資金繰り表」を作るべき理由を、税理士がわかりやすく解説します。銀行が本当に見ている返済の根拠、適正な借入金額の決め方まで網羅。融資後の資金ショート予測にも役立つことを説明します。

決算書が黒字でも、銀行の融資審査に通らないことがあります。銀行が重視するのは利益の額ではなく、融資後に確実に返済できるかどうかだからです。本記事では、黒字でも融資が難しくなる理由、銀行がチェックする返済能力の判断ポイントを詳しく解説します。

中小企業の経営者向けに、融資の適切な借入金額の決め方を解説します。多くても少なくても経営の負担になります。大切なのは、何にいくら必要かという目的、毎月無理なく返せる返済能力、数ヶ月先までの資金繰りの3つの視点で、自社の最適額を判断することです。

保証付き融資とプロパー融資の違いを解説します。信用保証協会を活用した融資のメリット・注意点、銀行が直接リスクを取るプロパー融資の特徴、将来的にプロパー融資を目指すための準備方法を紹介します。資金繰りが安定した会社づくりに役立つ内容です。

設備投資は成長のチャンスですが、手元資金を減らしすぎると「黒字倒産」を招きます。これを防ぐ指標が固定長期適合率です。固定長期適合率の目標は100％以下。100％超なら固定資産の一部を短期資金で持っている状態で資金繰り悪化リスクが高まります。

会社存続の鍵は「自己資本比率」にあります。過度な節税を控えて「利益」を蓄積することと、不良資産を処分して身軽になること。ただし、数字改善のために現金を減らす無理な返済は禁物です。数字に基づいた強い財務体質を作り上げてください。

会社を守るために知っておくべき貸借対照表と損益計算書の違いと貸借対照表の見るべき３つのポイントについてお伝えします。「利益」と「現金」は別物です。P/Lだけでは資金ショートのリスクに気づけません。貸借対照表も毎月チェックしましょう。

数字と向き合う時間を作るのは大変なことかもしれません。しかし、試算表を確認することは会社を良くするためのヒントを教えてくれる心強い味方です。最初は難しく感じるかもしれませんが、数字が「見える」ようになると、進むべき道が見えてくるはずです。

創業者の最大の武器は「情熱」ですが、日本政策金融公庫の信用を得るためには、それを支える「客観的な根拠」が不可欠です。SWOT分析を使って、ご自身の強みと市場の機会を掛け合わせれば、説得力のある「勝てるストーリー」を作ることができます。